Fitch: классификация кредитов по МСФО 9 позволила точнее оценить риски банков РФ

В соответствии со стандартом "МСФО 9", вступившим в силу 1 января 2018 года, кредиты могут быть отнесены к "первой стадии" (необесцененные, без существенного увеличения кредитного риска), "второй стадии" (необесцененные, но с существенным увеличением кредитного риска) и "третьей стадии" (обесцененные), напоминает рейтинговое агентство.

Кредиты так называемой "третьей стадии" в соответствии с классификацией МСФО 9 более точно, чем показатели неработающих кредитов (NPL, кредиты с просрочкой более 90 дней), отражают риски банков РФ. На это указывает рейтинговое агентство Fitch Ratings в своем новом отчете "Российские банки: применение МСФО 9", уточняя, что кредиты "третьей стадии", помимо NPL, включают также обесцененные реструктурированные и некоторые другие рисковые кредиты и данный показатель ближе к его собственной оценке потенциально высокорисковых активов, говорится в сообщении пресс-службы.



09.08.2018 Финансы Санкт-Петербург

Читайте «СПБ Кэш Финансы» в социальных сетях: в Контакте, в Twitter, на Pinterest, в Одноклассниках.